2月21日晚間，萬達電影股份有限公司發(fā)布發(fā)行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易報告書（草案）（修訂稿），萬達電影擬發(fā)行3.17億股股份，用于購買萬達影視95.7683%的股權(quán)，發(fā)行價格為33.20元/股。

    據(jù)觀點地產(chǎn)新媒體了解，萬達電影擬向萬達投資等20名交易對方發(fā)行股份購買其持有的萬達影視95.7683%的股權(quán)，各方協(xié)商確定標(biāo)的資產(chǎn)的交易價格為105.24億元。本次交易完成后，萬達電影將直接持有萬達影視95.7683%的股權(quán)。

    公告表示，基于公司的現(xiàn)狀并經(jīng)各方協(xié)商確定，本次發(fā)行的定價基準日為上市公司審議本次交易相關(guān)事項的首次董事會決議公告日，發(fā)行價格為50.00元/股，不低于定價基準日前20個交易日公司股票交易均價的90%。

    同時，鑒于經(jīng)上市公司2017年年度股東大會批準，上市公司已于2018年8月實施2017年度的利潤分配方案，以現(xiàn)有總股本為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金股利2元（含稅），以資本公積金向全體股東每10股轉(zhuǎn)增5股，除權(quán)除息后本次交易的發(fā)行價格調(diào)整為33.20元/股。

    本次交易的標(biāo)的資產(chǎn)的交易價格為105.24億元，依據(jù)發(fā)行價格33.20元/股計算，本次發(fā)行中上市公司將向交易對方發(fā)行的股份總數(shù)為316,985,827股。本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)完成后，上市公司總股本將增加至2,078,428,288股。本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)發(fā)行的股份占上市公司發(fā)行后總股本的15.25%。

    資料顯示，本次交易的標(biāo)的資產(chǎn)為萬達影視95.7683%的股權(quán)。在評估基準日假設(shè)條件成立前提下，萬達影視100%股權(quán)的母公司口徑的所有者權(quán)益賬面價值為51.61億元，評估價值為110.01億元，評估增值58.4億元，增值率為113.16%。

    值得一提的是，本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的交易對方之一萬達投資是萬達電影控股股東；交易對方之一林寧為萬達電影實際控制人王健林的配偶；交易對方之一莘縣融智的普通合伙人曾茂軍為萬達電影董事，且王健林先生、萬達文化集團作為有限合伙人分別持有莘縣融智56.47%、0.10%的出資份額。因此，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

    同時，本次交易前，萬達電影實際控制人王健林通過萬達投資、萬達文化集團持有上市公司53.20%的股份。本次交易后，王健林通過萬達投資、萬達文化集團持有的上市公司的股權(quán)比例變化為47.59%，王健林先生仍為上市公司的實際控制人。因此，本次交易未導(dǎo)致上市公司控制權(quán)發(fā)生變更，不構(gòu)成重組上市。

    此外，萬達投資、莘縣融智、林寧承諾萬達影視2018年度、2019年度、2020年度及2021年度承諾凈利潤數(shù)分別不低于7.63億元、8.88億元、10.69億元、12.74億元。

    公告提到，如萬達影視在協(xié)議約定的盈利預(yù)測補償期內(nèi)任一年度實際實現(xiàn)的截至當(dāng)期期末累積實際凈利潤數(shù)未達到截至當(dāng)期期末累積承諾凈利潤數(shù)，則補償義務(wù)主體應(yīng)依據(jù)協(xié)議約定的方式對上市公司進行補償。